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审查和预防虚假银行承兑汇票的措施

2015-06-02 15:44:48 查看(98)评论(0)

内容...1.审查票据的真实性。包括:

 
  a、审查票据的纸张,要求纸质有弹性、不绵软、不破损、无油浸等,阳光下有清晰的HP水印;
 
  b、审查汇票的日期是否相符,是否超过6个月;
 
  c、审查汇票的出票人、收款人是否与签章一致;
 
  d、审查汇票正面的签章,最低不能少于4个章即出票人2个章、承兑行2个章;
 
  e、审查汇票的背书是否连续,有骑缝章的要看盖章是否连续、清晰、有无盖错现象;
 
  f、审查是否有“禁止背书”字样,若有不得贴现;
 
  g、借助于紫光灯观察汇票的荧光反映,与已贴汇票进行对比;
 
  h、借助于高倍放大镜看银行承兑汇票下是否由“HUIPIAO”组成的一条直线,看其他字迹是否有刀刮、皮擦、挖补现象。
 
2.审查有无真实的商品交易合同,双方盖章要清晰可辨,名称相符。
 
3.审查有无真实的增殖税发票,票号、密码区是否一致、有无发票专用章,无专用章的要用财务章代替。
 
4.审查有无查询书。查复书和汇票上的专用章要相符,以防克隆查询查复书。对于100万元以上的大额汇票要进行实地底卡查询!
 
5.审查客户提供资料的完整性
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北京市天依律师事务所团队免费法律咨询 吴丁亚律师毕业于北京大学法学院,获得法学学士学位,中国政法大学民商法硕士教育背景,现就职于北京市天依律师事务所,中华全国律师协会会员,北京律师协会会员。 做老百姓请的起的平民律师! 北京法律咨询网:http://www.wudingya.com/ 北京民商事纠纷、刑事辩护律师团队免费法律咨询,专业律师维取 [详细]
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